Cookies y session

[HiperJP]

No es que tenga que ser la primera línea estrictamente, más bien no deben haber espacios, salida de texto (echo, print, etc...) antes de la llamada a la funcion session_start()


Con respecto a tu código:
session_start();
$_SESSION['USU_LOGIN'] = $_POST['USU_LOGIN'];
echo "<script>document.location='index.php'</script>";

Me imagino que el javascript es para redireccionar, en ese caso podrías utilizar header() y hacer un redirect algo más "sutil".

session_start();
$_SESSION['USU_LOGIN'] = $_POST['USU_LOGIN'];
header("Location: index.php");

Saludos