esto aparece en el manual de php
Cita: nl2br (PHP 3, PHP 4 )
Convierte nuevas líneas a saltos de línea HTML
string nl2br (string cadena)
Devuelve la cadena con ’<BR>’ insertados antes de cada nueva línea.
Vea también htmlspecialchars(), htmlentities() y wordwrap().
la funcion nl2br convierte todos los saltos de linea en saltos de linea html que son <BR>
osea tendria que ser
$tuvarible = nl2br($tuvariable);
para que te trasformara todos los saltos de linea en saltos de linea html
salu2