Hola,
Soy autónomo novato y creía tenerlo todo bajo control. Después de leer varios hilos me he liado más. Voy con un ejemplo simple de factura:
1000 €
+21 IVA
- 9% IRPF
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1120 €
Supongamos que es eso lo que he cobrado en el trimestre. No me queda claro si tengo que rellenar el modelo o no y si debería tener en el 036 marcada la opción:
Cita: Obligación de realizar pagos fraccionados a cuenta del IRPF derivados del desarrollo de actividades económicas propias.
¿Tengo que rellenarlo? Y si es así, supongo que tendría que poner todos los ingresos, restarle los gastos, y a ese beneficio hacerle un 9%, que es lo que ingresaría a Hacienda. ¿Correcto?
Es decir, si mes a mes me estoy reteniendo el 9% en la factura, la empresa a la que facturo luego lo ingresa por mí. Pero lo que no me queda claro es si adicionalmente tengo que retenerme en el 130 otro 9% del total. Es decir, que con esa factura anterior, la empresa ingresaría a haciendo 90 € y yo otros 90 €, ¿es posible?
Gracias