Mira, puedes intentar haciendo esto.
Subir el archivo de sonido a tus recursos del programa o tenerlos en carpetas juntas al programa.
En este caso lo dejo en recursos del projecto y uso esto:
Antes de esto importa MediaPlayer como te dijo Malenko :)
Código:
Dim musica As String = Application.StartupPath & "\music.mp3"
Using sCrearaudio As New FileStream(musica, FileMode.Create)
sCrearaudio.Write(My.Resources.musica, 0, My.Resources.musica.Length)
End Using
Luego de esto tienes que agregar al diseño el reproductor, puedes poner un reproductor del tamaño de 1 x 1 y dejarlo Visible = false.
y aplicas este codigo en el boton o en donde quieras para hacer que se escuche el sonido.
Código:
AxWindowsMediaPlayer1.URL = (musica) '<---- En este caso dejo musica, que se declaro arriba.
Postea lo que ha pasado, asi puedo ayudarte mas y seguir aprendiendo tanto yo como tu :)
Saludos