Se trata de armar un select HTML a partir de unos datos en una base de datos.
Para ello, imprimes el tag select, y las opciones las imprimes dentro del ciclo que extrae los datos devueltos por la consulta sql. FInalmente, al terminar el ciclo, cierras el tag select. SI lo que no comprendes es la consulta y el ciclo, te sugiero buscar algún manual de
php y mysql 