Eso es máspara javascript, no para PHP, si entendí bien lo que quieres hacer, es por ejemplo, que en un formulario, cuando seleccionas el archivo con un <input type="file">. En un cuadro al lado salga la foto que has seleccionado.
Eso no es mas que crear una imagen al lado <img src="" name="img_preview">
al hacer onchange() en el <input type=file> cambiar el src de la imagen.
Para que s evea directamente del ordenador del cliente, sin haberlo subido al servidor, debes poner una ruta del tipo file:///C:/ruta/imagen.jpg
teniendo en cuenta que el value del <input type=file> será C:\ruta\imagen.jpg, deberás cambiar las \ por / e introducir al principio file:///
todo ello desde javascript, no desde PHP, si es que lo entendi bien.