Pues basicamente con \n y \t lo podes hacer.
\n salto de linea
\t tabulacion
Un pequeño ejemplo:
Código PHP:
<?php
echo "<select name='nombre'>\n";
echo "\t<option>algo</option>\n";
echo "</select>\n";
?>
Código HTML:
<select name='nombre'>
<option>algo</option>
</select>
No se si existe alguna funcion que se encargue de facilitar esta tarea...
Saludos,