Creo que el error a de estar en la forma en que lees el archivo.txt, además de que tienes errores de sintaxis, nunca debes de pones comillas dobles dentro de las simples (' "" '), pero aquí te va un ejemplo haber si te queda más claro.
Suponiendo que tu archivo .txt se llama autos.txt y presenta esta forma:
Alfa,Asia,Audi,BMW,Chevrolet,Chrysler,Citroën,Daew oo,Daihatsu
En tu archivo .php pondrías algo así:
<?php
function select($opcion,$seccion)
{
echo "<select name='".$seccion."'>";
for ($e = 0; $e < count($opcion); $e++)
{
echo "<option value = '".$opcion[$e]."'>".$opcion[$e]."</option>";
}
echo "</select>";
}
$fp = fopen ('autos.txt', 'r');
$datos = fread ( $fp, filesize ('autos.txt') );
$combiertearray = explode (",",$datos);
select($combiertearray,'autos');
fclose($fp);
?>
Espero haber podido ayudarte en algo o cuando menos haberte dado una idea.
Suerte