lo primero: usa una codificación estándar... osea UTF8
guarda o genera el documento XML con esa codificación
si quieres usar algunos caracteres como etiquetas HTML
puedes encerrarlas entre las eiquetas especiales
<![CDATA[ <p>bla blá büe</p>
]]>
con estos dos pasos (sobre todo con el primero) he logrado solucionar el problema de caracteres
:D